信用分析的參考因素
財務(wù)分析
(一)內容
1、分析未來(lái)的還款來(lái)源或抵押品，界定資產(chǎn)的所有權和確定資產(chǎn)的價(jià)值、穩定性和流動(dòng)性，通過(guò)個(gè)人納稅申報表上的信息確定客戶(hù)的收入。
2、分析負債和費用，確定財務(wù)報表內容的準確性和完整性，明確客戶(hù)的還款方式。
3、綜合分析:運用財務(wù)報表所獲得的信息綜合評價(jià)客戶(hù)的流動(dòng)資金狀況。
(二)達到的目的
1) 驗證財務(wù)報表中數據的真實(shí)性
2) 確定一個(gè)或幾個(gè)可能作為抵押品的流動(dòng)性資產(chǎn)
3) 確定還款方式和還款來(lái)源
4) 確定擔保人的還款能力
資產(chǎn)分析
(一)確定評估范圍
(二)具體分析
1、流動(dòng)性資產(chǎn)分析:
主要包括:
A、現金
B、大額可轉讓存單和儲蓄存單
C、可轉讓證券。
2、不動(dòng)產(chǎn)分析
3、應收貸款分析
4、人壽保險
5、退休基金
6、私人財產(chǎn)
7、其他資產(chǎn)
負債分析
1、信用卡分析
2、營(yíng)業(yè)負債分析
3、其他貸款和負債分析
4、其他信息
綜合分析
1、調整資產(chǎn)負債表;
2、進(jìn)行比率分析。
1)速動(dòng)比率
2) 調整后的所有者權益與資產(chǎn)比率。
風(fēng)險管理
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完善個(gè)人貸款保證制度
1、確定高質(zhì)量的抵押物;
2、產(chǎn)權和控制權的鑒定;
3、擔保人評估。
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建立以資信評估為基礎的個(gè)人貸款決策機制
1、財務(wù)分析
2、非財務(wù)分析
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建立客戶(hù)信息檔案庫
1、客戶(hù)的基本財務(wù)信息;
2、客戶(hù)的社會(huì )信息;
3、客戶(hù)的信貸歷史
4、客戶(hù)的擔保人和抵押品信息
